家計のストック面をチェックする!

日常生活の中で「家計のストック面」のチェックは、家計の財政状況や資産状況を把握することが目的です。実際の家計管理において、毎年、家計の資産(金融資産、不動産、貴金属・・・)や負債(住宅ローン、教育ローン、キャッシング・・・)を定期的に見ることで、家計の健全性や安全性をチェックすることができます。

一般に家計を企業に例えるなら、資産負債状況表は「貸借対照表(B/S:バランスシート)」に当たると考えることができます。ここでは、家計のストック面のチェックポイントとして、「資産負債状況表」について、簡単にまとめてみました。

資産負債状況表とは何か?

資産負債状況表は、家計の貸借対照表で、財政状況(財務バランス)を表示したものです。

・ネットの資産=資産-負債
・家計にALM(資産負債総合管理)を導入
・基準日は年末(12/31)、所得税の計算期間に合わすと管理しやすい
・資産評価は基準日付近の時価で算出

|資産の種類

預貯金、投資信託、株式、債券、FX、保険、財形、確定拠出年金、自動車、不動産(土地・建物)、貴金属・・・

|負債の種類

住宅ローン、自動車ローン、教育ローン、キャッシング・・・

資産負債状況表のチェックポイントは?

資産負債状況表は、総合的な視点として、以下のようなポイントをチェックするとよいでしょう。

・手元流動性がどれくらいあるかを把握
・資産と負債のネットを把握
-マイナスであれば問題あり(債務超過)
・金融資産と実物資産(不動産他)の構成比率を把握
・金融資産の資産構成を把握
-ポートフォリオの内訳(預金、投信、外貨、株式、債券 他)
・作成資料

-通帳・証書(ネットバンクの残高照会)
-運用報告書(ネット証券の残高照会)
-財形残高、返済予定表(残高照会)
-保険証券、時価の分かる資料 他