融資

読み方: ゆうし
分類: 融資

融資は、資金を融通して貸し出すことをいいます。これは、資金を必要とする法人や個人などに対して、将来における返済の約束のもとに資金を供与し、利用可能にする行為を指します。また、言い換えれば、信用を供与する行為(与信行為)であることから、日常的には、貸し手側が使うことが多く、借り手側にとっては、「借入」や「ローン」といった用語の方が馴染みが深いです。

一般に銀行・信金・信組・労金等の金融機関消費者金融会社は、利鞘(収益)を得る目的で、法人や個人などに対して多様な融資を日々行っています。例えば、法人向けでは、運転資金や設備資金、賞与・決算資金などが定番であり、また個人向けでは、住宅資金や教育資金、自動車取得資金、小口資金(キャッシング)などが定番となっています。通常、融資の申込みの際には、厳格な審査が行われ、資金使途や返済計画、保全面(担保・保証)、過去の信用情報などがしっかりとチェックされ、所定の基準に合致した場合に融資が実行されます。

なお、融資が実行されると、貸し手側は債権者となり、債権(資産)を持つのに対して、借り手側は債務者となり、債務(負債)を持つことになります。

融資の基本項目(契約内容)

資金使途
借入金額
・最終弁済期日
金利(固定金利、変動金利)
利息の支払方法
・返済方法(元金均等、元利均等、元本一括、残高スライド他)
担保保証
・損害金(延滞時)

融資の基本形態(法人向け)

証書貸付
金銭消費貸借契約証書(借用金証書)を貸付金債権の証拠として差し入れを受ける融資形態。

手形貸付
借用金証書の代わりに融資先振出の約束手形の差し入れを受ける融資形態。

当座貸越
当座勘定貸越約定書に基づき、当座預金残高を超えて一定限度の金額まで小切手と手形の支払いに応じる融資形態。

手形割引
期日未到来の手形を額面金額から支払期日までの利息相当額(割引料)を差し引いて金融機関が買い取り、その代り金を交付する融資形態。

支払承諾
金融機関が取引先の依頼により、取引先が債権者に対して負担する債務を支払保証する与信形態(金融機関は保証の対価として保証料を受け取る)。保証の際に資金の交付を伴わないが、取引先が債務不履行の場合は、金融機関が保証債務を履行することになる。