分配金再投資基準価額

読み方: ぶんぱいきんさいとうしきじゅんかがく
分類: 評価尺度

分配金再投資基準価額は、「修正基準価額」や「課税前分配金込基準価額」とも呼ばれ、課税前の収益分配金を決算時に投資信託(ファンド)へ再投資したとみなして修正した基準価額をいいます。これは、実際には支払われてファンドから流出した分配金を再投資した(収益分配による純資産の減少で基準価額の下落がなかった)と仮定して、ファンドの累積リターンを計算したもので、分配方針が異なるファンドの運用成績を比較しやすくするために利用される概念となっています。

<分配金再投資基準価額>

基準価額に設定来の課税前分配金の累計額を加えたもの。