オフショアファンド

英語: Offshore fund
分類: 投信区分

オフショアファンド(Offshore fund)は、税制や運用規制の緩やかな地域で設定されるファンドの総称をいいます。

現在、ケイマンやバミューダなどのタックスヘイブン(租税回避地)に設立されることが多く、ハイリスク・ハイリターンのものからローリスク・ローリターンのものまで様々な商品が存在します。また、その種類については、大きく分けて、ミューチュアルファンドとオルタナティブファンドの二つがあります。

●ミューチュアルファンド:オープンエンド型の投資信託
●オルタナティブファンド:ヘッジファンド、商品ファンド、REITなど

一般にオフショアファンドは、海外で税率が低いか無税であったり、また規制が緩かったりするため、比較的リスクの低い商品でも高利回りが期待できると言われています。その一方で、金融当局の監督や万一の時の保護が十分でないこともあり、投資する際には十分な注意が必要です。